Curieux, les membres d’ACTENE ont testé l’intelligence artificielle sur leur spécialité. Après quelques explications pour donner au logiciel les bases de notre besoin, à savoir la rédaction d’un texte à diffuser à nos partenaires, et les grandes lignes de notre métier, 3 secondes ont suffi pour produire un article de 500 mots dont le résultat est… intéressant, dirons nous !

Mobilisation de stock : Optimisation des Ressources pour les Entreprises

La gestion optimale des stocks est cruciale pour la santé financière des entreprises. Elle permet non seulement d’assurer une fluidité dans les opérations mais également de libérer des ressources financières importantes. Dans cet article, nous explorons les différentes façons pour une entreprise de mobiliser son stock, les types de stocks concernés, les entreprises éligibles, les structurations possibles, les créanciers impliqués et les montants adaptés.

ACTENE : oui une gestion optimale des stocks est cruciale et c’est la base du travail sur les stocks. Seuls des stocks bien gérés pourront constituer une base de financement solide. Cette introduction faite par l’IA s’avère plutôt réussie, simple et efficace.

 Types de Stocks

Les stocks d’une entreprise peuvent se diviser en plusieurs catégories :

• Stocks de matières premières : Utilisés pour la production.
• Stocks de produits en cours de fabrication : Biens partiellement finis.
• Stocks de produits finis : Produits prêts à être vendus.
• Stocks de consommables : Matériels utilisés pour les opérations mais non destinés à la vente (par exemple, fournitures de bureau).

Chaque type de stock peut être mobilisé de manière différente, en fonction de la nature de l’activité de l’entreprise.

ACTENE : ce premier point du développement est moins convaincant. Pour être percutant, il faudrait lui ajouter un peu de précision.

Nous nous permettons donc de compléter, avec les éléments suivants :

– Matières premières, composants et produits de négoces : une attention devra être portée aux stocks qui, soumis à des clauses de réserve de propriété, ne peuvent pas être mobilisés

– En-cours de production : difficilement mobilisables car, comme leur nom l’indique, ce sont des biens partiellement finis donc pas marchands en l’état

– Produits finis : tous ne seront pas forcément intéressants à mobiliser, il conviendra de vérifier les taux de rotations et d’écarter les produits sans marché

– Consommables : mobilisables à la marge, dans de rares exceptions

2. Entreprises Éligibles

Toutes les entreprises, quelles que soient leur taille et leur secteur d’activité, peuvent bénéficier de la mobilisation de leur stock. Cependant, les entreprises avec des cycles d’exploitation longs ou des volumes de stock importants sont souvent les plus concernées. Les secteurs industriels, commerciaux et agricoles sont particulièrement éligibles.

ACTENE : sur ce point également, nous pouvons compléter les explications générées par l’IA. Concernant la taille, par exemple : en dessous d’un 1M€ de stocks au bilan pour une entreprise industrielle et de 500k€ pour une entreprise commerciale, la mobilisation des stocks devient très onéreuse. Les montages imposent des effets de seuils et de tailles critiques.

Quelles que soient les situations économiques des entreprises, nous parvenons à trouver des solutions plus ou moins adaptées. Plus les sociétés sont saines, plus les montages sont faciles à mettre en place mais le schéma fonctionne également pour des entreprises en rebond.

3. Structurations Possibles

Plusieurs structurations peuvent être envisagées pour la mobilisation de stock :

• Le Crédit de Stockage : Les entreprises peuvent obtenir un prêt en mettant en garantie leurs stocks. C’est une solution flexible qui permet de maintenir les stocks tout en libérant des liquidités.

ACTENE : il s’agit en effet de la base du financement sur stock. La formule « Crédit de stockage » n’est pas vraiment utilisée mais elle est correcte.

• La Cession Dailly : C’est un mécanisme où les créances issues de la vente des stocks sont cédées à une banque ou à un organisme financier.

ACTENE : sur ce point, l’IA fait erreur ; la cession Dailly n’est pas une mobilisation des stocks mais une mobilisation du poste client ; les ressources dégagées par cette mobilisation peuvent financer les stocks.

• Le Financement de l’Affacturage : Permet de céder les créances commerciales à un factor qui se charge de la gestion du recouvrement.

ACTENE : comme pour la cession Dailly, l’affacturage n’est pas une mobilisation des stocks mais une mobilisation du poste client.

• Le Warrantage Agricole : Spécifique au secteur agricole, il permet aux agriculteurs de mobiliser leurs récoltes en les mettant en gage contre des prêts.

ACTENE : c’est exact mais ce n’est pas le statut d’agriculteur qui est déterminant ; le warrant agricole peut être utilisé dans toutes les structures de production en lien avec un cycle biologique (cycle végétatif par exemple).

L’IA a montré des limites dans ce paragraphes « Structurations ». Ainsi, les différentes garanties (gage avec ou gage sans dépossession) ne sont pas été évoquées. La fiducie et le portage de stocks ne sont pas abordées non plus.

4. Créanciers Concernés

Les créanciers impliqués dans la mobilisation de stock incluent principalement les banques, les institutions financières et les factors. Ces créanciers sont souvent prêts à financer les stocks car ils représentent une garantie tangible et facilement évaluable.

ACTENE : si cette liste est exacte, on peut toutefois la compléter. On peut ainsi citer les créanciers des entreprises (investisseurs, état, assureurs crédits, banques commerciales, banques de rebonds, crowdfunders, acheteurs pour comptes de tiers…) et tous les types d’engagements (court, moyen ou long termes, amortissable ou in fine, engagement par signature, protection de caution…).

5. Montants Adaptés

Les montants disponibles pour la mobilisation de stock dépendent de plusieurs facteurs :

• La Valeur des Stocks : Les créanciers évalueront les stocks pour déterminer leur valeur de marché.

ACTENE : ce n’est pas tout à fait exact ; juridiquement, la valeur des stocks est déclarée par l’entreprise puis acceptée par le créancier.

• La Qualité des Stocks : Des stocks bien gérés et faciles à liquider augmenteront les montants disponibles.

ACTENE : en réalité, l’approche est l’inverse, des stocks mal gérés et non liquides (sans marché primaire), ne seront pas mobilisables et seront de fait écartés.

• La Durée de Conservation : Les stocks avec une durée de conservation longue sont généralement plus attractifs pour les créanciers.

ACTENE : afin de compléter cette définition juste mais sommaire, les stocks périssables ou obsolètes à très courts termes seront écartés. En effet, en cas de réalisation, il ne faut pas que le créancier dispose d’un stock non marchand.

• La Santé Financière de l’Entreprise : Les entreprises avec une bonne santé financière et des bilans solides obtiendront des montants plus élevés.

ACTENE : ce n’est pas aussi simple que cela. Le montant du financement est à mettre en corrélation avec le montant défini par l’entreprise ou par les experts financiers. Sans un travail préalable de leur part, la mobilisation des stocks est difficilement réalisable.

Les créanciers s’appuient sur des spécialistes de la valorisation et de la mobilisation des stocks, comme ACTENE, pour être sereins dans leurs prises de décision.

Conclusion

La mobilisation de stock est une stratégie financière essentielle pour les entreprises cherchant à optimiser leur gestion de trésorerie. En choisissant la structuration adaptée et en travaillant avec les bons créanciers, les entreprises peuvent transformer leurs stocks en ressources financières, soutenant ainsi leur croissance et leur développement. Pour les avocats, experts financiers, conseils d’entreprises, banquiers et experts-comptables, une compréhension approfondie de ces mécanismes peut être un atout majeur pour conseiller efficacement leurs clients.

ACTENE : nous ajoutons que les stocks des entreprises constituent des ressources financières disponibles et généralement non exploitées.

Sur un sujet aussi technique que la mobilisation des stocks, l’intelligence artificielle s’avère un peu trop superficielle. Introduction et conclusion sont plutôt convaincantes et les grandes lignes du sujet sont traitées mais on note des oublis, des erreurs…

Travailler avec le cabinet ACTENE donne accès à une finesse d’analyse qui permet aux entreprises d’accéder à de nouvelles ressources financières de façon optimale et aux créanciers d’être confortés dans les stocks pris en garantis.